Impuestos de casino

Actualizado octubre 2021

Los impuestos son parte vital del día a día de la sociedad en que vivimos y los impuestos a ganancias en casinos online no son la excepción.

Podemos encontrarlos en cada una de nuestras actividades y compras que realizamos cotidianamente. Esto incluye, por supuesto, también las actividades realizadas dentro de un casino en línea, y las ganancias generadas a través de ellos.

Espera, ¿entonces debo pagar impuestos por mis ganancias en casinos?

Efectivamente, si ganas dinero bedes pagar impuestos por ganancias en casinos online. Al contrario de la creencia popular, no son sólo los operadores de dichos sitios, sino también los usuarios que ganan premios en ellos. 

De acuerdo con lo que está establecido con la introducción de la nueva enmienda sobre el IVA en México, aprobada en diciembre del 2019 y puesta en vigor a partir de junio del 2020:

Desde junio del 2020, los consumidores de servicios digitales (incluyendo los juegos de azar en línea) están obligados a pagar impuestos sobre su consumo. 

Hay una gran posibilidad de que no todos los casinos en línea estén sometidos bajo este nuevo reglamento, la mayoría de los sitios ya están tomando las medidas necesarias ante esta nueva enmienda. Esto afecta las gancias generadas tanto casinos con licencia en México como casinos internacionales.

Con la intención de facilitar el proceso, algunos casinos en línea retenienen los impuestos necesarios directamente a las ganancias de los jugadores. Sin embargo, están obligados a entregarte un comprobante de retención de impuestos, el cual podrás presentar dentro de tu declaración de ingresos formal.

Conoce más sobre el régimen de ingresos por premios y sorteos en la página del SAT y resuelve cualquier duda con su sistema de asistencia en línea.

Tasas de impuestos aplicables a los casinos en línea

De acuerdo con las normas y regulaciones establecidas por la nueva enmienda, se estipula que cualquier ciudadano residente en México debe pagar un 21% sobre sus ganancias obtenidas por medio de apuestas deportivas, juegos de casino y cualquier otra actividad que se encuentre relacionada con juegos de azar en línea. 

Esto es en aquellas entidades federativas que apliquen un impuesto local sobre los premios, a una tasa mayor a 6%. En la actualidad, no existe un caso así. Esto se debe a que el máximo que imponen los estados es del 6%.

El impuesto se calculará aplicando una tasa de 1% sobre la cantidad del premio obtenido, sin deducción posible, siempre que los estados en cuestión no apliquen un impuesto local a los ingresos por la obtención de premios, o este no sea mayor al 6%. De momento, todos los estados entran en este rubro. Así pues.

Sin embargo, el método de descuento de impuestos sobre tus ganancias no es una conversión realizada sobre totales. Es necesario realizar ciertas operaciones iniciales para realizar el descuento apropiado.

Ejemplo práctico sobre la aplicación de dichas tasas:

  1. Supongamos que realizas un depósito inicial de $500 pesos, los cuales utilizas para jugar y obtienes una ganancia de $25,000 pesos y una pérdida de $8,500 pesos.
  2. A continuación, se calcula la diferencia entre las ganancias y las pérdidas totales; en este caso, $25,000 - $8,500 = $16,500.
  3. Después de esto, se debe deducir la cantidad inicial de ingreso, $16,500 - $500 = $16,000.
  4. Una vez que esté hecho todo el cálculo anterior, es cuando se deberá aplicar la tasa de impuestos sobre tus ganancias reales. Tomando el 7% que prevalece en la mayoría de los estados de la república: $16,000 x 7% = $1,120.

Tal y como lo habíamos mencionado anteriormente, en muchas ocasiones, los operadores de los sitios de apuestas y juegos de azar ya realizan automáticamente la deducción de los impuestos sobre tus ganancias, para después entregarte un comprobante de retención de dichos impuestos, lo cual hace que el proceso sea más sencillo; sin embargo, es una buena idea que tengas un conocimiento completo sobre cómo funciona este impuesto.

¿Es necesario declarar mis ganancias ante el SAT?

El lado positivo a todo esto es que, de acuerdo con las reglas establecidas por el SAT, solo deberás presentar una declaración anual sobre tus ganancias en dado caso de que tus ingresos acumulados a lo largo del año sean mayores a $600,000 pesos. Si este no es el caso, no estás obligado a presentar una declaración acerca de tus ganancias.

“Si tus ingresos acumulados son menores a $600,000, no estás obligado a presentar una declaración de tus ganancias.” 

Eso sí, tus ganancias pasarían a ser consideradas como ingresos acumulables. Es decir, se consideran igual para realizar el cálculo del ISR…

 ¿Hay algún beneficio de declarar mis ganancias?

Tanto en casinos nacionales como casinos internacionales, realizar la declaración de tus ganancias es sumamente importante pues:

  • Evitas investigaciones y cuestionamientos por parte de las instituciones gubernamentales acerca del origen y la cantidad de tus ingresos. 
  • Evitas pagar multas si se descubre que no estás declarando impuestos.
  • Al participar con la declaración de tus ganancias también estás siendo partícipe en la posibilidad de que se te retorne una pequeña cantidad de lo que has pagado anteriormente en impuestos.
  • Algo que no se considera mucho, pero que no deja de ser un factor importante, es que por medio de los impuestos que estás pagando, también estás fomentando el crecimiento del sector. Esto ayuda a que se forme una mejor comunidad, así como las condiciones y los medios en los que esta se desarrolla.

Guía rápida para la declarar tus ganancias de casino

El tema de la declaración de ingresos es algo que por lo general la mayoría de la población tiende a evitar. Y no es para menos, ya que, si es tu primera vez, puede tratarse de algo sumamente complicado. Sin embargo, es necesario comprender cómo debes declarar lo que ganas para evitar futuros problemas.

  1. Para iniciar con tu declaración debes ingresar a la página del SAT (Servicio de Administración Tributaria) con tu RFC (Registro Federal de Contribuyente) y tu contraseña. Una vez los hayas ingresado, podrás acceder a la sección de declaraciones.
  2. Una vez que estés dentro de esta sección, deberás dirigirte a “Presentar declaración”. 
  3. Debes llenar el formulario de acuerdo con las ganancias y las pérdidas que tuviste a través de las diferentes casas de apuestas en línea en las que hayas participado durante el año fiscal a declarar.
  4. Una vez que hayas terminado de llenar el formulario, deberás confirmar que has realizado tu declaración, a lo cual el portal te proporcionará con la información de los impuestos que debes pagar y la manera en la que debes proceder. 
  5. Cuando se haya enviado con éxito la información, el portal te mostrará un recibo de confirmación en el cual se verán todos los datos que hayas declarado. Es importante cerciorarse de recibir este recibo, ya que si no lo recibes deberás repetir el proceso nuevamente desde un inicio.

Preguntas frecuentes acerca de impuestos sobre ganancias en casinos online

FAQs
¿Cada cuando se deben declarar las ganancias obtenidas en casinos? arrow-icon
¿Se deben declarar siempre las ganancias obtenidas en casinos? arrow-icon

Conclusión

Declarar tus ganancias al SAT siempre tendrá beneficios, pues te evitará dolores de cabeza a futuro. Sin embargo, para tu tranquilidad, sólo deberás hacerlo cuando sobrepases los $600,000 MXN.